南方財(cái)經(jīng)全媒體記者劉琛 廣州報(bào)道連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)盈利的華安保險(xiǎn)，正面臨虧損的煩惱。南方財(cái)經(jīng)全媒體記者查詢獲悉，華安保險(xiǎn)成立于1996年，注冊資本21億元。在2020年至2022年，連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)盈利。然而，從最新數(shù)據(jù)來看，2023年，華安保險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入174.74億元，同比增長4.84%；凈虧損11.66億元，為近三年來首次虧損。償付能力承壓從經(jīng)營業(yè)績情況看，2020至2022年，華安保險(xiǎn)業(yè)績整體保持穩(wěn)定增長，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入分別為150.65億元、158.16億元和166.67億元；實(shí)現(xiàn)凈利潤分別為0.13億元、0.96億元和1.75億元。進(jìn)入2023年，華安保險(xiǎn)雖然保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入同比2022年增長4.84%，但錄得凈虧損。根據(jù)其披露的2023年第四季度償付能力報(bào)告，2023年華安保險(xiǎn)凈虧損11.66億元，其中僅第四季度單季就虧損6.97億元。在投資端，華安保險(xiǎn)的投資端亦承壓。截至2023年末，其投資收益率、綜合投資收益率分別為-2.57%、-0.33%，較上年同期的2.21%和-0.49%出現(xiàn)明顯下降。值得關(guān)注的是，2023年，華安財(cái)險(xiǎn)出現(xiàn)了重大投資損失。據(jù)披露，華安保險(xiǎn)委托控股子公司華安財(cái)保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司（簡稱“華安資產(chǎn)”）開展債券投資和具體風(fēng)險(xiǎn)管理，華安資產(chǎn)于2020年、2021年期間分多次為華安保險(xiǎn)委托投資賬戶購入碧桂園地產(chǎn)集團(tuán)有限公司（簡稱“碧桂園”）發(fā)行的“H20碧地3”、“H20碧地4”、“H1碧地01”“H1碧地02”及“H1碧地03”債券合計(jì)投資余額4.28億元。受2023年房地產(chǎn)行業(yè)復(fù)蘇情況不及預(yù)期影響，碧桂園無法按約兌付后續(xù)到期債券。據(jù)悉，華安保險(xiǎn)持有的碧地債已于2023年9月展期。截至2023年12月末，華安保險(xiǎn)已對持有的碧地債計(jì)提減值金額2.03億元，剩余賬面價值2.25億元。此外，2024年1月24日，華安保險(xiǎn)1.95億股股權(quán)拍賣因無人報(bào)名流拍，再度引起市場對其股權(quán)的關(guān)注。據(jù)了解，這已是華安保險(xiǎn)股權(quán)拍賣第二次流拍。較早前的2023年12月29日，華安保險(xiǎn)1.95億股權(quán)拍賣同樣因無人報(bào)名而流拍。根據(jù)最新的償付能力報(bào)告，華安保險(xiǎn)11家股東均將其股份進(jìn)行了質(zhì)押，處于質(zhì)押的股權(quán)高達(dá)83.97%。其中包括第一大股東特華控股在內(nèi)的7家股東更是將其全部股份質(zhì)押。華安保險(xiǎn)在2023年發(fā)展規(guī)劃中設(shè)定的總體目標(biāo)是保持保費(fèi)收入平穩(wěn)增長，重視發(fā)展質(zhì)量，扎實(shí)推進(jìn)公司治理問題整改，有效改善償付能力水平，清理歷史包袱。目前來看，華安保險(xiǎn)在償付能力方面仍面臨著一定的壓力。2023年第四季度，其核心償付能力充足率74.78%，綜合償付能力充足率115.13%，較上季度末分別下降22.7%，21.17%。對此，華安保險(xiǎn)表示，已針對當(dāng)前償付能力管控壓力，采取控制規(guī)模增長、改善承保經(jīng)營結(jié)果，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)等舉措，降低實(shí)際資本消耗、減少最低資本占用，穩(wěn)定償付能力水平，化解償付能力風(fēng)險(xiǎn)。多家分支機(jī)構(gòu)被罰2023年，公司治理問題亦成為了華安保險(xiǎn)2023年的發(fā)展難題。南方財(cái)經(jīng)全媒體記者注意到，2023年第四季度，華安保險(xiǎn)多家分支機(jī)構(gòu)受到行政處罰，涉及8家省級分公司，罰沒金額達(dá)421萬元。比如，2023年11月23日，華安保險(xiǎn)遼寧分公司鐵嶺中心支公司因未代收代繳車船稅（收取機(jī)動車交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)，未代收代繳車船稅）被鐵嶺市稅務(wù)局處罰186.684萬元。同月，華安保險(xiǎn)溫州中心支公司及相關(guān)負(fù)責(zé)人因虛掛保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)套取手續(xù)費(fèi)，編制虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件、資料，以及跨區(qū)域經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等合計(jì)被罰款94.5萬元。值得注意的是，就在2023年12月29日，華安保險(xiǎn)子公司華安資管還因保險(xiǎn)資金運(yùn)用違規(guī)被罰款556萬元。國家金融監(jiān)督管理總局公布的行政處罰書顯示，該處罰具體案由包括，高管人員違規(guī)兼職，對受托保險(xiǎn)資金未履行謹(jǐn)慎管理義務(wù)，編制提供虛假報(bào)表，債券投資不符合監(jiān)管要求，保險(xiǎn)資金辦理銀行存款業(yè)務(wù)不合規(guī)，為保險(xiǎn)資金提供通道業(yè)務(wù)，投資關(guān)聯(lián)方股權(quán)的關(guān)聯(lián)交易未審批，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)共計(jì)八大問題。其中對機(jī)構(gòu)罰款515萬元，對5名相關(guān)當(dāng)事人罰款41萬元。這一處罰也刷新了2023年內(nèi)保險(xiǎn)資管機(jī)構(gòu)單家受罰金額最高紀(jì)錄。近期，國家金融監(jiān)督管理總局資管機(jī)構(gòu)監(jiān)管司發(fā)文稱，要繼續(xù)運(yùn)用好監(jiān)管報(bào)表、監(jiān)管評級等傳統(tǒng)監(jiān)管手段的同時，注重加強(qiáng)監(jiān)管數(shù)字化建設(shè)，運(yùn)用好EAST系統(tǒng)等數(shù)據(jù)化監(jiān)管手段，提升對各類資管產(chǎn)品之間的穿透水平，防止監(jiān)管套利和隱匿風(fēng)險(xiǎn)。針對報(bào)告期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)問題，華安保險(xiǎn)表示將持續(xù)與監(jiān)管部門溝通，推動整改，對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)綜合評級指標(biāo)開展定期監(jiān)測分析，建立督導(dǎo)整改機(jī)制、將評級指標(biāo)管理要求融入指標(biāo)責(zé)任部門日常管理，從源頭加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防效能，有效提升整改效果。不過，擺脫投資的歷史包袱以及扭虧為盈，已成為華安保險(xiǎn)2024年的首要工作，也成為這家公司謀突圍必須面對的問題。